e-ISNN: 2706-6053
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licencia Creative Commons
SOCIALIUM revista científica de Ciencias Sociales, Vol. 9 Núm. 2, julio-diciembre 2025
DOI: https://doi.org/10.26490/uncp.sl.2025.9.2.2561
Conocimientos, habilidades y actitudes financieras en estudiantes
universitarios. Un acercamiento desde el enfoque por
competencias
Financial knowledge, skills and attitudes in university students. An approach from the
competency approach
Miguel Angel Ramírez-Arellano1 , Gabriel Pastor Medrano-Osorio2 ,
Rubén Darío Alania-Contreras3 , Jhair Javier Pariona-Salcedo4 ,
Edgard Julián Ramírez-Arellano 5
Cómo citar
Ramírez-Arellano, M. A., Medrano-Osorio, G. P., Alania-Contreras, R. D., Pariona-Salcedo, J. J., & Ramírez-Arellano, E. J. (2025).
Conocimientos, habilidades y actitudes financieras en estudiantes universitarios. Un acercamiento desde el enfoque por
competencias. Socialium, 9(2), 47-61. https://doi.org/10.26490/uncp.sl.2025.9.2.2561
RESUMEN
Las competencias financieras son fundamentales para tomar decisiones informadas sobre
ahorro, inversión y crédito, promoviendo la independencia económica y la estabilidad
financiera. Ayudan a prevenir problemas financieros, adaptarse a cambios económicos y
planificar a largo plazo. Estas habilidades son clave para asegurar el bienestar económico
personal y familiar en un entorno económico cada vez más complejo. El objetivo fue analizar
los conocimientos, habilidades y actitudes financieras de estudiantes universitarios en la
ciudad de Tarma siguiendo los lineamientos del enfoque por competencias. La investigación
tiene enfoque cuantitativo, tipo básico, nivel descriptivo y diseño no experimental. La
muestra de estudio incluye a 116 estudiantes universitarios de la ciudad de Tarma. Los datos
fueron recolectados mediante una prueba pedagógica validado por expertos con coeficiente
de validez de contenido de .98 y confiabilidad Omega de Mc Donald de .813. Los resultados
indican una importante brecha en las competencias financieras de los estudiantes
universitarios, con un desempeño especialmente bajo en conocimientos y actitudes.
Aunque se observan fortalezas relativas en habilidades prácticas, aún queda un largo camino
para alcanzar un nivel satisfactorio en estas competencias.
Palabras claves: competencias financieras; conocimientos; habilidades; actitudes.
ABSTRACT
Financial competencies are essential to make informed decisions about savings, investment
and credit, promoting economic independence and financial stability. They help prevent
financial problems, adapt to economic changes and plan for the long term. These skills are
key to ensuring personal and family economic well-being in an increasingly complex
economic environment. The objective was to analyze the knowledge, skills and financial
attitudes of university students in the city of Tarma following the competency approach
guidelines. The research has a quantitative approach, basic type, descriptive level and non-
experimental design. The study sample includes 116 university students from the city of
Tarma. The data were collected through a pedagogical test validated by experts with a
content validity coefficient of .98 and McDonald's Omega reliability of .813. The results
indicate a significant gap in the financial competencies of university students, with especially
low performance in knowledge and attitudes. Although relative strengths are observed in
practical skills, there is still a long way to go to reach a satisfactory level in these
competencies.
Keywords: financial competencies; knowledge; skills; attitudes.
1 Doctor en Administración.
Licenciado en Administración,
Universidad Nacional del Centro
del Perú. Huancayo, Perú.
mramirez@uncp.edu.pe
2 Magister en Gestión Pública,
Licenciado en Administración,
Universidad Nacional del Centro
del Perú. Huancayo, Perú.
gmedrano@uncp.edu.pe
3 Doctor en Educación,
Psicólogo, Universidad Nacional
del Centro del Perú. Huancayo,
Perú.
ralania@uncp.edu.pe
4 Estudiante de Administración
de Negocios, Universidad
Nacional del Centro del Perú.
Huancayo, Perú.
e_2020101456K@uncp.edu.pe
5 Maestro en Gestión Educativa
y Didáctica, Licenciado en
Administración, Universidad
Nacional del Centro del Perú.
Huancayo, Perú.
eramirez@uncp.edu.pe
Arbitrado por pares ciegos
Recibido: 04/01/2025
Aceptado: 17/02/2025
Publicado: 05/07/2025
Conocimientos, habilidades y actitudes financieras en estudiantes universitarios. Un acercamiento desde el
enfoque por competencias
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Introducción
Las competencias financieras se refieren al conjunto de conocimientos, habilidades, actitudes y
comportamientos que una persona posee en relación con las cuestiones financieras; son esenciales
para entender, administrar y tomar decisiones informadas sobre asuntos relacionados con el dinero
y los recursos financieros. El empleo de cuestionarios para evaluar los niveles de educación y de
capacidad financiera resulta indispensable ya que contribuye al incremento de datos comparables
que permiten determinar su trascendencia (Muñoz-Céspedes et al., 2022). Medir las competencias
financieras es importante ya que una sociedad con alto grado de conocimientos financieros alcanzará
una mejor calidad de vida económica. Por otro lado, la educación financiera básica es fundamental
para que la sociedad pueda manejar su economía personal diariamente, así como reconocer las
oportunidades y riesgos de utilizar diversos productos financieros.
Desde una perspectiva académica, resulta fundamental medir las competencias financieras ya que
permitirá establecer estándares, tomar decisiones informadas y promover el desarrollo continuo
tanto a nivel individual como a nivel organizacional. Sin embargo, existen aún pocos instrumentos
que permitan medir y evaluar con certeza las competencias financieras alcanzadas en la universidad;
instrumentos que permitan cuantificar los conocimientos, habilidades y actitudes respecto a temas
financieros. Las herramientas existentes se centran principalmente en escalas perceptivas sobre
ciertos conceptos o incluyen cuestionarios para realizar algún tipo de cálculo mental rápido. Por
tanto, construir y validar un cuestionario que permita medir este tipo de competencias en la
universidad es necesario.
Entre los métodos de medición se tienen: la encuesta aplicada en España para medir las
competencias financieras en la población adulta entre 18 y 79 años, ésta permite evaluar el nivel de
comprensión financiera, abarcando desde la familiaridad con principios financieros fundamentales
hasta el conocimiento de diversos instrumentos financieros como ahorros, seguros o préstamos,
incluyendo su posesión, adquisición y el uso que la población adulta española hace de estos
instrumentos (Banco de España, 2023). Por otro lado, el Informe PISA sobre competencias financieras
aplicado en Latinoamérica y el Perú que muestra una evaluación entre el estatus socioeconómico y
cultural familiar y el nivel de competencias financieras en estudiantes de 15 años; el objetivo de esta
evaluación es determinar en qué medida los estudiantes peruanos han adquirido las habilidades,
conocimientos y actitudes necesarias para vivir de manera autónoma y contribuir de manera activa
a la economía de su país. Se busca que sus decisiones financieras no solo beneficien a ellos mismos,
sino también a la sociedad en la que residen (Ministerio de Educación, 2018).
Miguel Angel Ramírez-Arellano, Gabriel Pastor Medrano-Osorio, Rubén Darío Alania-Contreras, Jhair JaviePariona-
Salcedo y Edgard Julián Ramírez-Arellano
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Las competencias financieras de los estudiantes universitarios engloban la capacidad, conocimiento
y actitudes necesarios para manejar eficazmente cuestiones monetarias tanto a nivel personal como
profesional. Estas habilidades abarcan diversos aspectos, desde la comprensión de principios
financieros fundamentales como el ahorro, la inversión, los préstamos y los impuestos, hasta la
habilidad para elaborar presupuestos, planificar gastos y tomar decisiones financieras bien
fundamentadas y responsables. Además, estas habilidades financieras también incluyen aspectos
más avanzados, como la capacidad para analizar estados financieros, evaluar opciones de inversión,
comprender el funcionamiento de los mercados financieros y apreciar el impacto de las decisiones
económicas a largo plazo. Por tanto, evaluar las competencias financieras en la universidad resulta
crucial para examinar el progreso académico, detectar oportunidades de crecimiento, y equipar a los
estudiantes para su vida post universitaria. Además, permite evaluar la eficacia de los programas
educativos, asegurando así que los estudiantes estén debidamente capacitados para gestionar sus
finanzas de manera eficaz y alcanzar el éxito económico en el futuro.
Revisión de la literatura
Diversos estudios se enfocaron en el tema, así Loza et al. (2024) examinaron el impacto que tienen
los conocimientos y destrezas en la disposición financiera de quienes estudian en las universidades,
destacando que los conocimientos, habilidades y actitudes financieras constituyen elementos
esenciales de lo que se conoce como educación financiera. Muñoz-Céspedes et al. (2022) revisaron
e interpretaron trabajos académicos que proporcionan información empírica y teórica sobre la
evaluación de los niveles de educación financiera concluyendo que hasta la fecha no se han
identificado medidas estandarizadas para evaluar los niveles de educación financiera. Kraitzek y
Förster (2023) concluyen que, aunque existen numerosas herramientas de evaluación en el ámbito
de las finanzas personales, la mayoría carece de un enfoque centrado en competencias, resaltando
la urgente necesidad de evaluar de manera integral las competencias financieras.
Mata et al. (2021) analizaron los factores que impactan en la educación financiera en México,
considerando sus elementos principales: actitud, conocimiento y comportamiento. Rieger (2020)
considera que la evaluación de este concepto resulta complicada debido a la diversidad de
instrumentos de medición disponibles. Aprea y Wuttke (2016) describen la creación y la fase piloto
de un instrumento para evaluar competencias, en la cual participaron 198 estudiantes de secundaria
en Alemania. El instrumento está compuesto principalmente por 23 elementos de prueba diseñados
para representar diversas etapas de las decisiones financieras. Además de estos elementos, se
incorporaron cuestionarios de autoevaluación relacionados con aspectos motivacionales y
actitudinales, junto con preguntas sobre los antecedentes sociodemográficos de los estudiantes.
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Förster et al. (2015) coinciden en que la evaluación transnacional de las competencias de
universitarios está cobrando cada vez más importancia en diversas disciplinas, como la economía. Sin
embargo, hay escasez de herramientas que cumplan con los estándares psicológicos para evaluar la
competencia económica de los universitarios (ES). Uno de los instrumentos que satisface estos
estándares es el Test of Understanding in College Economics (TUCE), reconocido a nivel internacional,
el cual ha sido adaptado y utilizado exitosamente en sistemas educativos superiores de varios países.
A pesar de esto, los resultados de este examen rara vez se han empleado para realizar comparaciones
internacionales del conocimiento económico de los estudiantes (ECK).
A) Competencia
De acuerdo con Perrenoud (2001) competencia es la “aptitud para enfrentar eficazmente una familia
de situaciones análogas, movilizando a conciencia y de manera a la vez rápida, pertinente y creativa,
múltiples recursos cognitivos: saberes, capacidades, micro competencias, informaciones, valores,
actitudes, esquemas de percepción, de evaluación y de razonamiento” (p. 509). Por su parte, Vigotsky
(citado en Chaves, 2001) define las competencias como una serie de acciones existentes dentro de
un contexto, que se dan como resultado de que la mente se construye mediante relaciones de tipo
social y se renueva por la cultura a través de diversos instrumentos que sirven de medios. La
competencia es también definida como una combinación de conocimientos, actitudes, habilidades y
cualidades personales para hacer frente a situaciones diversas de manera efectiva, siendo pertinente
desarrollarlas (Rodríguez et al., 2017).
Desde otro ángulo, las competencias representan complejos procesos que las personas emplean para
resolver problemas y cumplir con tareas tanto en su vida cotidiana como en entornos laborales y
profesionales. Estos procedimientos tienen un impacto en la transformación y construcción de la
realidad, y para ello, integran habilidades emocionales y de colaboración (saber ser), comprensión y
análisis (saber conocer) y la aplicación de métodos y tácticas (saber hacer). Además, consideran las
exigencias específicas del contexto, las necesidades individuales y los momentos de incertidumbre.
Se desarrollan con autonomía intelectual, un juicio crítico, pensamiento innovador y un enfoque
desafiante, al tiempo que se tiene en cuenta las repercusiones de las decisiones y se persigue el
bienestar general de las personas.
En resumidas cuentas, después de evaluar diversas definiciones, Tobón et al. (2006) plantean que las
competencias son “procesos complejos de desempeño con idoneidad en determinados contextos,
teniendo como base la responsabilidad” (p. 100) e incluyendo como términos inherentes: procesos
complicados de desempeño, idoneidad y responsabilidad. Asimismo, dichos autores enfatizan que
las competencias representan más bien un enfoque antes que un modelo de carácter pedagógico.
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Salcedo y Edgard Julián Ramírez-Arellano
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B) Enfoque por competencias
En concordancia con Ramírez-Díaz (2020), el paradigma de las competencias en educación se
concentra en cultivar habilidades y destrezas prácticas que capaciten a los estudiantes para abordar
exitosamente situaciones reales y desafíos tanto en su vida personal como profesional. En
contraposición a una enseñanza centrada exclusivamente en la transmisión de conocimientos
teóricos, este enfoque se orienta a preparar a los estudiantes para que sean competentes y eficaces
en múltiples facetas de la vida, incluyendo el entorno laboral. Por su parte, Bueno Chuchuca (2022)
señala que la visión de las competencias se basa en su naturaleza práctica y utilitaria. Por lo tanto,
implica la capacidad de resolver eficazmente situaciones o problemas específicos y puede adaptarse
a cualquier enfoque o propósito. En última instancia, el autor sugiere que esta perspectiva surge
como respuesta al actual entorno laboral y de mercado, dado que, en la actualidad, las instituciones
sociales, incluida la educación, han experimentado una creciente burocratización. En este contexto,
las prácticas educativas están dirigidas hacia la obtención de una mayor productividad, actuando
como medio para este fin.
C) Competencias financieras
Las habilidades financieras abarcan la conciencia, el entendimiento, la destreza, la disposición y las
acciones que capacitan a los individuos para tomar decisiones financieras fundamentadas,
asegurando su estabilidad económica tanto en el presente como en el futuro (Muñoz-Céspedes et
al., 2022) y son consideradas imprescindibles para una economía familiar más resiliente.
a) Conocimientos. - Esta característica está relacionada con la captación, comprensión y correcta
interpretación de conceptos esenciales vinculados a las finanzas, abarcando términos, productos,
instituciones, procedimientos, técnicas, entre otros aspectos. Este conocimiento no se limita
únicamente a la comprensión de los conceptos, sino que también implica la habilidad de aplicar esta
comprensión en contextos específicos (Castro et al., 2021).
b) Habilidades. - Esta cualidad se relaciona con las diferentes habilidades que posee una persona para
reconocer y emplear información financiera con el propósito de mejorar la toma de decisiones.
Implica integrar el conocimiento financiero con la acción misma en diversos contextos como
respuesta a los desafíos, tomando decisiones efectivas (Castro et al., 2021).
c) Actitudes. - El entendimiento de las finanzas es crucial para mejorar tanto el conocimiento como
el comportamiento financiero personal. Esta dimensión se define como el conjunto de percepciones
o conceptos abstractos que los individuos formulan acerca del entorno y los elementos relacionados
con el proceso cognitivo y la capacidad intelectual (Castro et al., 2021).
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En este contexto, el presente estudio tuvo como objetivo analizar las competencias financieras, en
sus dimensiones de conocimientos, habilidades y actitudes, en estudiantes universitarios de la ciudad
de Tarma, desde el enfoque por competencias.
Método
Tipo de estudio. Según Carrasco (2019) el método científico es un sistema estructurado que facilita
la creación y validación del conocimiento científico sobre la realidad, siendo el enfoque más confiable
para adquirir dicho conocimiento. La investigación fue de tipo básico, también denominado
investigación pura o fundamental, se enfoca en comprender y ampliar el conocimiento sobre un
fenómeno o problema sin buscar una aplicación práctica inmediata (Valderrama, 2019). Por otro
lado, se basó en los criterios y parámetros de una investigación de nivel descriptivo. Asimismo, tuvo
diseño no experimental, basado en la observación de fenómenos o sucesos tal y como sucedieron o
suceden en su contexto habitual, sin la manipulación deliberada de variables, se utiliza para la
investigación descriptiva y no implica la creación de muestras de estudio, sino que se basa en
muestras o participantes que ya existen (Hernández et al., 2014).
Población y muestra. La población de estudio estuvo constituida por 1872 estudiantes universitarios
de la ciudad de Tarma, matriculados entre el primer y décimo ciclo con muestra de 116 participantes.
Se aplicó un muestreo no probabilístico por conveniencia, basado en la accesibilidad y disponibilidad
de los participantes. Como criterios de inclusión se consideró estar matriculado entre primero y
noveno ciclo universitario y contar con el consentimiento informado. Se excluyeron a estudiantes
ausentes en la fecha de aplicación y aquellos que presentaron respuestas incompletas.
Instrumentos de recolección de datos. La técnica de recolección de datos utilizada fue la encuesta y
como instrumento se aplicó una prueba que fue elaborada a partir de una exhaustiva revisión
bibliográfica proponiendo finalmente tres dimensiones y 14 indicadores de los cuales se
desprendieron 30 preguntas con cinco alternativas de respuesta y entre ellas la clave, que permitió
finalmente determinar si la pregunta fue respondida de manera correcta (1) o incorrecta (0). La
primera propuesta del instrumento fue enviada a cinco expertos en temas financieros tanto docentes
como profesionales del sector financiero/bancario, cuyas calificaciones fueron evaluadas y analizadas
obteniendo un elevado coeficiente de validez de contenido de .98 y confiabilidad Omega de Mc
Donald de .813 puntajes que permitieron asumir que el instrumento permite medir adecuadamente
la variable.
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Salcedo y Edgard Julián Ramírez-Arellano
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Procedimientos de la recolección de datos.
La recolección de datos se efectuó presencialmente en aulas y laboratorios. Tras explicar objetivos,
riesgos/beneficios y tiempo de participación, se obtuvo consentimiento informado escrito. Se
verificaron criterios de inclusión y se asignó un código anónimo. Luego, cada estudiante respondió la
prueba validada y la ficha sociodemográfica en papel; con una duración entre 12–15 minutos, sin
identificadores directos. El equipo supervisó condiciones (silencio, distancia, instrucciones). Al
concluir, se realizó debriefing y se entregó contacto para consultas. Los formularios se custodiaron
de forma segura y se digitalizaron para análisis.
Aspectos éticos. La participación en el estudio fue voluntaria y se obtuvo consentimiento informado
tras explicar objetivos, procedimientos, riesgos/beneficios y tiempo. Se garantizó el derecho a
retirarse sin penalización ni afectación académica. Se recolectaron datos necesarios; anonimizando
la información. Los resultados se reportan agregados para evitar identificaciones. El equipo declaró
ausencia de conflictos de interés y cumplió el Informe Belmont, Declaración de Helsinki y normas
institucionales.
Análisis de datos. Se aplicaron pruebas de estadística descriptiva para caracterizar la variable y sus
dimensiones y técnicas de estadística inferencial para la prueba de hipótesis.
Resultado
Tabla 1
Competencias financieras basado en respuestas correctas e incorrectas por pregunta
Competencia
Indicadores
Pregunta
Incorrecto
Correcto
f
%
f
%
D1.
Conocimientos
C1. Productos y servicios
financieros
1
68
58.6
48
41.4
2
57
49.1
59
50.9
3
68
58.6
48
41.4
C2. Principios financieros
básicos
4
48
41.4
68
58.6
5
52
44.8
64
55.2
6
98
84.5
18
15.5
C3. Inversiones y mercado de
valores
7
88
75.9
28
24.1
8
95
81.9
21
18.1
C4. Implicaciones legales y
fiscales
9
82
70.7
34
29.3
10
58
50
58
50
D2.
Habilidades
H1. Gestión del dinero
11
40
34.5
76
65.5
12
62
53.4
54
46.6
H2. Análisis y evaluación
financiera
13
51
44
65
56
14
42
36.2
74
63.8
15
81
69.8
35
30.2
H3. Uso de herramientas
financieras
16
31
26.7
85
73.3
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enfoque por competencias
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H4. Planificación financiera
17
71
61.2
45
38.8
18
59
50.9
57
49.1
19
43
37.1
73
62.9
H5. Negociación financiera
20
40
34.5
76
65.5
D3.
Actitudes
A1. Confianza y
responsabilidad.
21
44
37.9
72
62.1
22
48
41.4
68
58.6
A2. Búsqueda de información y
asesoramiento
23
60
51.7
56
48.3
24
49
42.2
67
57.8
A3. Conciencia y proactividad
financiera
25
44
37.9
72
62.1
26
56
48.3
60
51.7
27
51
44
65
56
A4. Diversificación y discusión
financiera
28
60
51.7
56
48.3
29
61
52.6
54
46.6
A5. Valoración de la
información financiera
30
66
56.9
50
43.1
El análisis muestra el desempeño en conocimientos, habilidades y actitudes financieras basado en
respuestas correctas e incorrectas a preguntas específicas. En “conocimientos”, se destacan
deficiencias en inversiones y mercado de valores, con menos del 25% de respuestas correctas, y en
implicaciones legales, donde solo el 29.3% respondió correctamente en una pregunta clave. Por otro
lado, los principios financieros básicos tuvieron un desempeño moderado, alcanzando hasta un
58,6% de aciertos. En “habilidades”, la gestión del dinero y el uso de herramientas financieras son
áreas fuertes, con preguntas que superaron el 65% de respuestas correctas. Sin embargo, la
planificación financiera y el análisis financiero presentan resultados mixtos, con varias preguntas
apenas superando el 50% de aciertos. La evaluación financiera sigue siendo una debilidad, con más
del 69% de respuestas incorrectas en ciertos ítems. Finalmente, en “actitudes”, la confianza y la
responsabilidad financiera muestran resultados positivos, con hasta un 62.1% de respuestas
correctas. Sin embargo, la diversificación financiera y la valoración de información son áreas de
mejora, ya que ninguna pregunta superó el 52.6% de aciertos. En general, se evidencian fortalezas
en habilidades prácticas, como el uso de herramientas y gestión del dinero, mientras que los
conocimientos teóricos y ciertas actitudes financieras requieren fortalecerse, especialmente en
temas legales, inversiones y diversificación financiera. Este diagnóstico sugiere la necesidad de
programas educativos focalizados en áreas clave para mejorar la alfabetización financiera integral.
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Salcedo y Edgard Julián Ramírez-Arellano
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Tabla 2
Nivel de logro según competencia financiera
El análisis de los niveles de logro en conocimientos, habilidades y actitudes financieras revela un
desempeño mayoritariamente concentrado en niveles iniciales, con pocos participantes alcanzando
logros destacados. En conocimientos, el 96.6% de los participantes se encuentra en el nivel en inicio,
lo que evidencia una marcada falta de comprensión sobre conceptos financieros básicos. Solo un
3.4% está en proceso y ninguno alcanza los niveles de logro esperado o logro destacado, lo que refleja
la necesidad de fortalecer esta dimensión. En habilidades, el 47.4% de los participantes está en el
nivel en inicio, pero se observa mayor diversidad en los resultados. Un 32.6% se encuentra en
proceso, mientras que un 18.1% alcanza el logro esperado. Sin embargo, solo un 1.7% llega al nivel
de logro destacado, lo que sugiere que las competencias prácticas avanzadas aún requieren mayor
desarrollo. En actitudes, el 50% de los participantes está en el nivel en inicio, seguido por un 25.9%
en proceso. Un 15.5% alcanza el logro esperado y un 8.6% logra el logro destacado, lo que indica que
esta dimensión tiene un mejor desempeño relativo, aunque todavía necesita mejoras significativas.
En general, el diagnóstico evidencia una carencia crítica en conocimientos financieros y progresos
graduales en habilidades y actitudes. Es esencial implementar estrategias educativas específicas para
abordar estas deficiencias y fomentar una alfabetización financiera integral.
Tabla 3
Competencia financiera en estudiantes universitarios
Nivel de logro
f
%
En inicio
74
63.8%
En proceso
32
27.6%
Logro esperado
10
8.6%
El análisis de las competencias financieras de estudiantes universitarios revela que la mayoría (63,8%)
se encuentra en el nivel en inicio, indicando un conocimiento financiero básico muy limitado. Este
resultado refleja deficiencias importantes en su formación previa y en la educación financiera
Nivel de logro
Conocimientos
Habilidades
Actitudes
f
%
f
%
f
%
En inicio
112
96.6
55
47.4
58
50
En proceso
4
3.4
38
32.6
30
25.9
Logro esperado
-
-
21
18.1
18
15.5
Logro destacado
-
-
2
1.7
10
8.6
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ofrecida. Un 27.6% de los estudiantes está en proceso, lo que muestra avances parciales en sus
competencias, aunque insuficientes para alcanzar un manejo adecuado de las finanzas. Este grupo
tiene potencial de mejora si se aplican estrategias educativas enfocadas. Solo un 8.6% ha alcanzado
el logro esperado, demostrando un nivel satisfactorio en conocimientos, habilidades y actitudes
financieras. Sin embargo, esta cifra es preocupantemente baja, lo que evidencia una importante
brecha formativa.
Tabla 4
Estadísticos de tendencia central sobre competencia financiera en estudiantes universitarios
Estadísticos
Conocimientos
Habilidades
Actitudes
Competencias
financieras
Media
1.03
1.74
1.83
1.45
Mediana
1.00
2.00
1.50
1.00
Moda
1
1
1
1
Desviación estándar
0.183
0.814
0.989
0.651
Mínimo
1
1
1
1
Máximo
2
4
4
3
Los datos reflejan que los participantes tienen un bajo nivel en conocimientos (media de 1.03),
habilidades (media de 1.74) y competencias financieras generales (media de 1.45), con actitudes
ligeramente más positivas (media de 1.83). La mayoría de los participantes tiene evaluaciones
mínimas (1), y la dispersión es mayor en habilidades y actitudes (desviación estándar de 0.814 y
0.989, respectivamente), lo que indica variabilidad en esos aspectos. En general, los resultados
muestran que, aunque las actitudes son algo más positivas, las competencias financieras del grupo
son limitadas, con una notable diversidad entre los participantes.
Discusión
El análisis de las competencias financieras de los estudiantes universitarios revela que, en general,
hay deficiencias significativas en los conocimientos financieros básicos, mientras que las habilidades
prácticas y las actitudes tienen un desempeño relativamente mejor. Estos resultados coinciden con
los hallazgos de estudios previos que destacan la importancia de evaluar las competencias financieras
de manera integral, incluyendo conocimientos, habilidades y actitudes (Muñoz-Céspedes et al., 2022;
Castro et al., 2021). Sin embargo, los resultados obtenidos también reflejan áreas críticas que
requieren atención, especialmente en términos de educación financiera.
En el ámbito de los conocimientos, los estudiantes presentan una clara deficiencia, con el 96.6% de
los participantes en el nivel en inicio. Este resultado es consistente con las conclusiones de estudios
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Salcedo y Edgard Julián Ramírez-Arellano
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previos que subrayan la falta de una formación financiera sólida entre los estudiantes universitarios
(Loza et al., 2024). El bajo desempeño en áreas clave como inversiones y mercado de valores, donde
menos del 25% de los estudiantes obtuvieron respuestas correctas, muestra que los estudiantes
tienen dificultades para comprender conceptos financieros fundamentales. Al respecto, Muñoz-
Céspedes et al. (2022) señalan que aún no existen medidas estandarizadas eficaces para evaluar los
niveles de educación financiera, lo que complica aún más la evaluación de estos conocimientos.
En cuanto a las habilidades, los estudiantes muestran un desempeño algo mejor, con el 65% de
respuestas correctas en áreas como la gestión del dinero y el uso de herramientas financieras. Sin
embargo, el bajo rendimiento en áreas como planificación financiera y análisis financiero refleja la
falta de competencias prácticas más avanzadas, lo cual es consistente con lo que señala Rieger
(2020), quien destaca la complejidad de medir de manera efectiva las habilidades financieras en los
estudiantes universitarios debido a la diversidad de instrumentos disponibles. A pesar de estas
debilidades, los resultados sugieren que los estudiantes pueden mejorar sus habilidades financieras
con una orientación educativa más enfocada y práctica, alineada con las recomendaciones de Castro
et al. (2021).
En relación con las actitudes financieras, los resultados son más positivos, con un 50% de los
estudiantes en el nivel en inicio y un 15.5% alcanzando el logro esperado. La actitud positiva hacia la
confianza y responsabilidad financiera es crucial para tomar decisiones financieras informadas, y
estos resultados reflejan que los estudiantes tienen una base en estas áreas, aunque aún necesitan
ser fortalecidas. En este sentido, la educación financiera no debe limitarse a la transmisión de
conocimientos, sino que debe incorporar el desarrollo de actitudes que promueven la
responsabilidad financiera, como sugieren Aprea y Wuttke (2016).
El análisis de los niveles de logro muestra que hay una necesidad urgente de programas educativos
focalizados en conocimientos financieros, habilidades prácticas y actitudes. Estos programas deben
abordar la deficiencia crítica en conocimientos, especialmente en áreas como inversiones y mercado
de valores, que son fundamentales para la toma de decisiones financieras informadas. De acuerdo
con Perrenoud (2001), la competencia financiera no solo implica conocimiento, sino también la
capacidad de aplicar estos saberes en situaciones reales. Por lo tanto, la formación universitaria debe
integrarse con metodologías que permitan a los estudiantes aplicar sus conocimientos en contextos
reales, como se sugiere en estudios como el de Förster et al. (2015).
Entre las limitaciones del estudio destacan las siguientes: La investigación se centra en un grupo
limitado de estudiantes universitarios, lo que dificulta generalizar los hallazgos a otras poblaciones o
contextos educativos. Por otro lado, aunque se utilizan indicadores específicos, las herramientas
Conocimientos, habilidades y actitudes financieras en estudiantes universitarios. Un acercamiento desde el
enfoque por competencias
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podrían no captar completamente las competencias financieras, tal como lo sugieren Förster et al.
(2015) al señalar la escasez de instrumentos estandarizados y confiables en este ámbito. Asimismo,
aunque se incluye una evaluación de actitudes, estas pueden ser influenciadas por factores externos
como experiencias personales y cultura financiera del entorno, lo que no se abordó en profundidad.
Finalmente, el estudio proporciona una evaluación estática sin explorar cómo estas competencias
evolucionan a lo largo del tiempo con la formación universitaria.
Se recomienda para futuras investigaciones sobre el tema, incluir estudiantes de diferentes
universidades y contextos socioeconómicos ya que esto permitiría identificar patrones más generales
y obtener resultados más representativos. En ese orden de ideas, también se sugiere implementar
investigaciones que analizan el desarrollo de competencias financieras a lo largo del tiempo,
evaluando el impacto de diferentes intervenciones educativas. Otro aspecto importante sería
investigar cómo las actitudes y habilidades financieras se ven afectadas por factores culturales y
sociales específicos del entorno de los estudiantes. Asimismo, es importante evaluar la efectividad
de programas educativos específicos, como talleres prácticos y simulaciones financieras, en el
fortalecimiento de las competencias de los estudiantes y finalmente profundizar en la enseñanza y
evaluación de temas relacionados con inversiones y obligaciones legales, dado su bajo desempeño
en este estudio.
Conclusión
El estudio evidencia una importante brecha en las competencias financieras de los estudiantes
universitarios, con un desempeño especialmente bajo en conocimientos y actitudes. Aunque se
observan fortalezas relativas en habilidades prácticas, aún queda un largo camino para alcanzar un
nivel satisfactorio en estas competencias. Los resultados resaltan la necesidad de adoptar enfoques
educativos más integrales y enfocados, considerando tanto la formación técnica como los aspectos
actitudinales. Las limitaciones del estudio sugieren nuevas líneas de investigación, como la creación
de herramientas estandarizadas y el análisis longitudinal del impacto de los programas educativos en
las competencias financieras de los estudiantes.
Miguel Angel Ramírez-Arellano, Gabriel Pastor Medrano-Osorio, Rubén Darío Alania-Contreras, Jhair JaviePariona-
Salcedo y Edgard Julián Ramírez-Arellano
Volumen 9 | Número 2 | julio – diciembre | 2025 59
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Salcedo y Edgard Julián Ramírez-Arellano
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Contribución de los autores
MARA: conceptualización, metodología, escritura – borrador original.
GPMO: investigación, escritura – borrador original
RDAC: supervisión, escritura – revisión y edición.
JJPS: visualización – análisis formal.
EJRA: curación de datos, análisis formal.
Fuentes de financiamiento.
La investigación fue financiada por la Universidad Nacional del Centro del Perú.
Conflictos de interés
No presenta conflicto de intereses.
Correspondencia
mramirez@uncp.edu.pe
